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L'inserimento di una fattura attiva prevede in Sigla due fasi: la ''registrazione'' e l'''emissione'' con la quale viene assegnato alla fattura stessa un numero di Protocollo Iva.
Le fatture registrate e non emesse non verrranno inserite sui registri iva e tanto meno avranno effetti sulla liquidazione.
Nella fase di registrazione il sistema, al momento di richiamare la funzione presenta il seguente pannello che risulta articolato in cinque tab principali: Testata, [[Cliente]], [[Fattura Attiva Dettaglio|Dettaglio]], [[Accertamenti]], [[Intrastat]].

==Testata==

La testata della fattura contiene una serie di informazioni che consentono di distinguere le singole registrazioni e di guidare il sistema nella compilazione dei registri iva e nel calcolo della liquidazione iva.
L'''esercizio'' ed il ''progressivo della fattura'' non sono editabili, l'esercizio è quello di scrivania ed il progressivo viene assegnato automaticamente dalla procedura al momento del salvataggio ed è unico per tutto l'Ente.

La fattura attiva può assumere i seguenti ''stati'':
* ''Iniziale'': quando i dettagli della fattura non sono associati ad accertamenti.
* ''Contabilizzato'': quando almeno un dettaglio è associato ad un accertamento.
* ''Incassato'' o ''Parziale'': quando uno o tutti i dettagli della fattura sono associati ad una o più reversali. Il documento in questo stato non è modificabile.

[[Image:fat_att_ins.jpg]]

Le fatture attive possono essere emesse con la sospensione dell'IVA mettendo il flag al campo ''Liquidazione Differita'' in tal modo è possibile rimandare il versamento dell'imposta sul valore aggiunto al momento dell'incasso della fattura. per utilizzare questo flag è necessario che l'anagrafica del cliente sia definita come "Ente Pubblico" e che sia valorizzato il seguente campo: 
[[Image:ente_fat_diff.jpg]]

Le ''date di competenza economica'' indicano il periodo nel quale si manifesta il ricavo.

La fattura può essere:
* ''italiana'' : non porre alcun flag;
* ''intra ue'' : se il cliente risiede in una nazione europea intra ue;
* ''extra ue'' : se il cliente risiede in una nazione al di fuori della comunità europea;
* ''S. Marino'' : se il cliente risiede nella Repubblica di San Marino.

La combinazione tra ''tipo fattura'' (bene o servizio) e fattura italiana o altro porta all'individuazione di un sezionale. Il sezionale è il registro iva sul quale sono annotate le fatture e che confluisce, per l'ente, nell'intera liquidazione iva.

Le fatture attive possono essere:
* A ''tariffario'': i dettagli della fattura fanno riferimenti al tariffario definito dalla UO (il tariffario deve essere inserito attraverso la funzione Documenti Amministrativi - Fatture - Tabelle di Riferimento - Tariffario);
* ''Libera'': i dettagli sono editabili dall'utente;
* A ''contratto'': dove l'utente può indicare gli estremi del contratto;
* Per ''bene durevole'': occorre selezionare dall'inventario il bene che si sta vendendo.

Nella registrazione delle fatture attive nei confronti dei soggetti non residenti l'utente oltre a mettere il flag sull'apposita casella (Intra UE o Extra UE) dovrà indicare anche se la fattura si riferisce a beni o serivi, a seguito delle nuove disposizioni in materia di IVA.

[[Image:beni_serv.jpg]]
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